Nghị quyết 03/2020/NQ-HĐTP về hướng dẫn áp dụng quy định của Bộ luật Hình sự trong xét xử kết quả bóng đá trực tiếp tham nhũng và kết quả bóng đá trực tiếp khác về chức vụ do Hội đồng Thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao ban hành

NGHỊ QUYẾT

HƯỚNG DẪN ÁP DỤNG MỘT SỐ QUY ĐỊNH CỦA BỘ LUẬT HÌNH SỰ TRONG XÉT XỬ TỘI PHẠM THAM NHŨNG VÀ TỘI PHẠM KHÁC VỀ CHỨC VỤ

HỘI ĐỒNG THẨM PHÁN TÒA ÁN NHÂN DÂN TỐI CAO

Căn cứLuật Tổ chức Tòa án nhân dânngày 24 tháng 11 năm 2014;

Để áp dụng đúng và thống nhất một số quy định kết quả bóng đá trực tiếpBộ luật Hình sự số 100/2015/QH13được sửa đổi, bổ sung một số điều theo Luật số12/2017/QH14trong xét xử kết quả bóng đá trực tiếp tham nhũng và kết quả bóng đá trực tiếp khác về chức vụ;

Sau khi có ý kiến kết quả bóng đá trực tiếp Viện trưởng Viện kiểm sát nhân dân tối cao và Bộ trưởng Bộ Tư pháp.

QUYẾT NGHỊ:

Điều 1. Phạm vi điều chỉnh

Nghị quyết này hướng dẫn áp dụng một số quy định kết quả bóng đá trực tiếpBộ luật Hình sự số 100/2015/QH13được sửa đổi, bổ sung một số điều theo Luật số12/2017/QH14(sau đây viết tắt làBộ luật Hình sự) về các kết quả bóng đá trực tiếp tham nhũng và các kết quả bóng đá trực tiếp khác về chức vụ; xác định trị giá tài sản bị chiếm đoạt, thiệt hại do kết quả bóng đá trực tiếp tham nhũng, kết quả bóng đá trực tiếp khác về chức vụ gây ra; xử lý vật, tiền liên quan trực tiếp đến kết quả bóng đá trực tiếp.

Điều 2. Về một số từ ngữ

1.“Cơ quan, tổ chức”quy định tạikhoản 1 Điều 352 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựbao gồm cơ quan, tổ chức, đơn vị nhà nước và doanh nghiệp, tổ chức ngoài nhà nước.

2.“Cơ quan, tổ chức, đơn vị nhà nước”là cơ quan, tổ chức, đơn vị quy định tạikhoản 9 Điều 3 kết quả bóng đá trực tiếp Luật Phòng, chống tham nhũng, bao gồm: cơ quan nhà nước, tổ chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội, đơn vị vũ trang nhân dân, đơn vị sự nghiệp công lập, doanh nghiệp nhà nước và tổ chức, đơn vị khác do Nhà nước thành lập, đầu tư cơ sở vật chất, cấp phát toàn bộ hoặc một phần kinh phí hoạt động, do Nhà nước trực tiếp quản lý hoặc tham gia quản lý nhằm phục vụ nhu cầu phát triển chung, thiết yếu kết quả bóng đá trực tiếp Nhà nước và xã hội.

3.“Doanh nghiệp, tổ chức ngoài nhà nước”quy định tại cácđiều 353, 354, 364 và 365 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựlà doanh nghiệp, tổ chức không thuộc trường hợp hướng dẫn tại khoản 2 Điều này.

4.“Người có chức vụ”quy định tạikhoản 2 Điều 352 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựlà những người quy định tạikhoản 2 Điều 3 kết quả bóng đá trực tiếp Luật Phòng, chống tham nhũng.

5.“Do một hình thức khác”quy định tại khoản 2 Điều kết quả bóng đá trực tiếp 352 Bộ luật Hình sự là trường hợp không phải do bổ nhiệm, do bầu cử, do tuyển dụng, do hợp đồng nhưng được giao thực hiện nhiệm vụ và có quyền hạn trong khi thực hiện nhiệm vụ đó.

Ví dụ: Người được cơ quan nhà nước có thẩm quyền cử tham gia trực tại chốt kiểm soát phòng chống dịch bệnh Covid-19.

6.“Chủ động khai báo trước khi bị phát giác”quy định tạikhoản 7 Điều 364 và khoản 6 Điều 365 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựlà trường hợp hành vi phạm kết quả bóng đá trực tiếp đưa hối lộ, môi giới hối lộ chưa bị cơ quan có thẩm quyền phát hiện, chưa bị ai tố giác nhưng người đưa hối lộ, người môi giới hối lộ đã tự khai báo toàn bộ sự việc đưa hối lộ, môi giới hối lộ mà mình thực hiện.

7.“Chủ động nộp lại ít nhất ba phần tư tài sản tham ô, nhận hối lộ”là trường hợp người phạm kết quả bóng đá trực tiếp đã tự mình nộp lại ít nhất ba phần tư tài sản tham ô, nhận hối lộ sau khi phạm kết quả bóng đá trực tiếp. Cũng được coi là chủ động nộp lại ít nhất ba phần tư tài sản tham ô, nhận hối lộ đối với trường hợp người phạm kết quả bóng đá trực tiếp sau khi phạm kết quả bóng đá trực tiếp đã tác động để cha, mẹ, vợ, chồng, con, anh, chị, em, những người thân khác nộp lại hoặc không phản đối việc cha, mẹ, vợ, chồng, con, anh, chị, em, những người thân khác nộp lại ít nhất ba phần tư tài sản mà mình tham ô, nhận hối lộ.

Đối với trường hợp trong cùng vụ án, người bị truy cứu trách nhiệm hình sự về nhiều tội, trong đó có tội tham ô tài sản, tội nhận hối lộ và tội khác, nhưng đã chủ động nộp lại số tài sản bằng ít nhất ba phần tư tài sản tham ô, nhận hối lộ thì cũng được coi là chủ động nộp lại ít nhất ba phần tư tài sản tham ô, nhận hối lộ, trừ trường hợp có căn cứ rõ ràng xác định tài sản có nguồn gốc từ kết quả bóng đá trực tiếp khác.

Ví dụ: Nguyễn Văn A có hành vi tham ô số tiền 4.000.000.000 đồng và lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt số tiền 2.000.000.000 đồng. Sau khi A bị khởi tố, vợ kết quả bóng đá trực tiếp A đã chuyển nhượng nhà đất là tài sản riêng kết quả bóng đá trực tiếp mình để thay A nộp lại số tiền 3.000.000.000 đồng thì được coi là chủ động nộp lại ít nhất ba phần tư tài sản tham ô.

8.“Hợp tác tích cực với cơ quan chức năng trong việc phát hiện, điều tra, xử lý kết quả bóng đá trực tiếp”là sau khi phạm tội tham nhũng hoặc các kết quả bóng đá trực tiếp khác về chức vụ, người phạm tội đã chủ động cung cấp những tin tức, tài liệu, chứng cứ có ý nghĩa cho việc phát hiện, điều tra, xử lý kết quả bóng đá trực tiếp liên quan đến kết quả bóng đá trực tiếp mà họ bị buộc tội (như: chỉ đúng nơi cất giấu vật chứng quan trọng giúp cơ quan chức năng thu hồi được vật chứng đó; khai báo và chỉ đúng nơi đồng phạm khác đang bỏ trốn; khai báo về kết quả bóng đá trực tiếp và người phạm tội mới liên quan đến kết quả bóng đá trực tiếp mà họ bị buộc tội...). Ngoài những trường hợp nêu trên, có thể xác định những trường hợp khác là “hợp tác tích cực với cơ quan chức năng trong việc phát hiện, điều tra, xử lý kết quả bóng đá trực tiếp” nhưng Tòa án phải nhận định rõ trong bản án.

9.“Lập công lớn”là trường hợp người phạm tội đã giúp cơ quan tiến hành tố tụng phát hiện, truy bắt, điều tra, xử lý kết quả bóng đá trực tiếp không liên quan đến kết quả bóng đá trực tiếp mà họ bị buộc tội; cứu được người khác trong tình thế hiểm nghèo hoặc cứu được tài sản có giá trị từ 100.000.000 đồng trở lên của Nhà nước, của tập thể, của cá nhân trong thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn hoặc sự kiện bất khả kháng khác; có phát minh, sáng chế hoặc sáng kiến có giá trị lớn được các cơ quan nhà nước có thẩm quyền xác nhận. Ngoài những trường hợp nêu trên, có thể xác định những trường hợp khác là “lập công lớn” nhưng Tòa án phải nhận định rõ trong bản án.

Điều 3. Về một số tình tiết là dấu hiệu định kết quả bóng đá trực tiếp

1. “Đã bị xử lý kỷ luật về hành vi này mà còn vi phạm”quy định tạiđiểm a khoản 1 các điều 353, 354, 355 và 358 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựlà trường hợp trước đó người phạm kết quả bóng đá trực tiếp đã bị xử lý kỷ luật về hành vi tương ứng nhưng chưa hết thời hạn được coi là chưa bị xử lý kỷ luật theo quy định của pháp luật.

Ví dụ: Nguyễn Văn A đã kỷ luật bằng hình thức cảnh cáo về hành vi tham ô số tiền 500.000 đồng nhưng 06 tháng sau, A lại thực hiện hành vi tham ô số tiền 1.500.000 đồng.

Trường hợp người có hành vi vi phạm đã bị cơ quan, tổ chức có thẩm quyền xử lý kỷ luật, sau đó lại bị cơ quan tiến hành tố tụng truy cứu trách nhiệm hình sự về chính hành vi này thì việc bị xử lý kỷ luật trước đó không bị coi là “đã bị xử lý kỷ luật về hành vi này mà còn vi phạm”.

Ví dụ: Nguyễn Văn A đã bị cơ quan có thẩm quyền xử lý kỷ luật về hành vi tham ô tài sản, sau đó A lại bị xem xét khởi tố về chính hành vi tham ô này thì không được áp dụng tình tiết “đã bị xử lý kỷ luật về hành vi này mà còn vi phạm” đối với A.

2.“Đã bị kết án về một trong các kết quả bóng đá trực tiếp quy định tại Mục 1 Chương này chưa được xóa án tích mà còn vi phạm”quy định tạikhoản 1 các điều 353, 354 và 355 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựlà trước đó người phạm kết quả bóng đá trực tiếp đã bị kết án trong 01 lần về một hoặc nhiều kết quả bóng đá trực tiếp quy định tạiMục 1 Chương XXIII kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự, chưa được xóa án tích mà lại thực hiện một trong những hành vi được liệt kê tạikhoản 1 kết quả bóng đá trực tiếp một trong các điều 353, 354 và 355 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự.

Trường hợp ngoài tiền án nêu trên, người phạm kết quả bóng đá trực tiếp còn có tiền án khác thì tiền án này được sử dụng để xác định tái phạm, tái phạm nguy hiểm, trừ trường hợp các tiền án đều đã được sử dụng để xác định dấu hiệu định kết quả bóng đá trực tiếp trong các lần kết án trước đó.

Ví dụ: Trước khi thực hiện hành vi phạm kết quả bóng đá trực tiếp nhận hối lộ số tiền là 1.500.000 đồng, A đã có 02 tiền án, trong đó tiền án thứ nhất, A bị kết án về kết quả bóng đá trực tiếp tham ô tài sản với số tiền chiếm đoạt là 5.000.000 đồng; tiền án thứ hai, A bị kết án về kết quả bóng đá trực tiếp lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản với số tiền chiếm đoạt là 1.000.000 đồng. Trường hợp này, tiền án thứ hai được sử dụng để xác định dấu hiệu định kết quả bóng đá trực tiếp đối với kết quả bóng đá trực tiếp tham ô tài sản. Đối với tiền án thứ nhất, do trước đó đã được sử dụng để xác định dấu hiệu định kết quả bóng đá trực tiếp lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản (với số tiền chiếm đoạt là 1.000.000 đồng) nên không được tiếp tục sử dụng để xác định tái phạm.

3.“Lợi ích vật chất khác”quy định tại cácđiều 354, 358, 364 và 366 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựlà lợi ích vật chất không phải là tài sản quy định tạiĐiều 105 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Dân sự.

Ví dụ: Hối lộ bằng cách tài trợ kinh phí đi du học, đi du lịch, ...

4.“Lợi ích phi vật chất”quy định tạiđiểm b khoản 1 các điều 354, 358, 364, 365 và 366 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựlà những lợi ích không phải lợi ích vật chất.

Ví dụ: Hối lộ bằng cách tặng thưởng, đề xuất tặng thưởng các danh hiệu, giải thưởng; bầu, cử, bổ nhiệm chức vụ; nâng điểm thi; hứa hẹn cho tốt nghiệp, cho đi học, đi thi đấu, đi biểu diễn ở nước ngoài; hối lộ tình dục, ...

5.“Lạm dụng chức vụ, quyền hạn”quy định tạikhoản 1 Điều 355 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựlà sử dụng vượt quá quyền hạn, chức trách, nhiệm vụ được giao hoặc tuy không được giao, không được phân công nhiệm vụ, quyền hạn trong lĩnh vực đó nhưng vẫn thực hiện.

Ví dụ: Nguyễn Văn A là Phó Chủ tịch Ủy ban nhân dân tỉnh. A chỉ được phân công phụ trách lĩnh vực văn hóa - xã hội, không được phân công phụ trách lĩnh vực quản lý đất đai nhưng A vẫn ra quyết định thu hồi đất kết quả bóng đá trực tiếp Công ty X để giao cho Công ty Y (là Công ty kết quả bóng đá trực tiếp gia đình A). Trường hợp này hành vi kết quả bóng đá trực tiếp A đã vượt quá chức trách, nhiệm vụ được giao.

6.“Lợi dụng chức vụ, quyền hạn”quy định tạikhoản 1 Điều 356 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựlà dựa vào chức vụ, quyền hạn được giao để làm trái, không làm hoặc làm không đúng quy định kết quả bóng đá trực tiếp pháp luật.

Ví dụ: Nguyễn Văn A là Trưởng phòng Tài nguyên và Môi trường huyện B đã thực hiện hành vi trái công vụ, trình lãnh đạo Ủy ban nhân dân huyện B ký quyết định cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đối với thửa đất không đủ điều kiện cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất theo quy định kết quả bóng đá trực tiếp pháp luật đất đai.

7.“Vụ lợi”quy định tạikhoản 1 các điều 356, 357 và 359 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựlà trường hợp người phạm kết quả bóng đá trực tiếp đã lợi dụng chức vụ, quyền hạn hoặc lạm quyền nhằm đạt được lợi ích vật chất hoặc lợi ích phi vật chất không chính đáng cho mình hoặc cho cơ quan, tổ chức, cá nhân khác.

8.“Động cơ cá nhân khác”quy định tạikhoản 1 các điều 356, 357 và 359 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựlà trường hợp người phạm kết quả bóng đá trực tiếp đã lợi dụng chức vụ, quyền hạn hoặc lạm quyền nhằm khẳng định, củng cố, nâng cao địa vị, uy tín, quyền lực của mình một cách không chính đáng.

9. Thiệt hại do hành vi phạm kết quả bóng đá trực tiếp gây ra quy định tại các điều 353, 354, 355 và 358 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự là thiệt hại thực tế xảy ra và có mối quan hệ nhân quả với hành vi phạm kết quả bóng đá trực tiếp, không bao gồm tiền, tài sản, lợi ích vật chất khác mà người phạm kết quả bóng đá trực tiếp đã hoặc sẽ chiếm đoạt.

Ví dụ: Nguyễn Văn A là Thủ kho của Công ty B có hành vi tham ô số tiền thuốc phòng dịch trị giá 200.000.000 đồng. Do không có thuốc phòng dịch nên dẫn đến hậu quả là toàn bộ số gia cầm trị giá 10.000.000.000 đồng của Công ty B bị chết. Trong trường hợp này, phải xác định số tiền A chiếm đoạt là 200.000.000 đồng và thiệt hại thực tế do hành vi phạm kết quả bóng đá trực tiếp của A là 10.000.000.000 đồng.

10.“Bí mật công tác”quy định tạiĐiều 361 và Điều 362 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựlà thông tin công tác được thể hiện dưới bất kỳ hình thức nào (ví dụ: văn bản, dự thảo văn bản, bài phát biểu, hình ảnh...) mà cơ quan, tổ chức quy định không được để lộ cho người khác biết và các thông tin này không thuộc danh mục bí mật nhà nước.

Điều 4. Về một số tình tiết định khung hình phạt

1. Tình tiết“dùng thủ đoạn xảo quyệt”hoặc“dùng thủ đoạn nguy hiểm”quy định tạikhoản 2 các điều 353, 354, 355, 364 và 365 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự:

a)“Dùng thủ đoạn xảo quyệt”là trường hợp người phạm tội sử dụng thủ đoạn dối trá một cách tinh vi, sử dụng công nghệ cao để thực hiện hành vi phạm tội, che giấu kết quả bóng đá trực tiếp, đổ tội cho người khác hoặc người phạm tội có hành vi tiêu hủy chứng cứ, gây khó khăn cho việc phát hiện, điều tra, xử lý kết quả bóng đá trực tiếp.

b)“Dùng thủ đoạn nguy hiểm”là trường hợp người phạm tội sử dụng thủ đoạn có thể gây nguy hiểm đến tính mạng, sức khỏe của người khác hoặc có thể gây hậu quả nghiêm trọng khác để chiếm đoạt tài sản hoặc che giấu kết quả bóng đá trực tiếp.

2. Tình tiết“phạm kết quả bóng đá trực tiếp 02 lần trở lên”quy định tạikhoản 2 các điều 353, 354, 355, 356, 357, 358, 361, 364, 365 và 366 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựlà trường hợp người phạm tội đã thực hiện một trong các hành vi quy định tại các điều này từ 02 lần trở lên và mỗi hành vi đều cấu thành kết quả bóng đá trực tiếp, nhưng đều chưa bị truy cứu trách nhiệm hình sự và chưa hết thời hiệu truy cứu trách nhiệm hình sự.

Ví dụ: Ngày 15-8-2018, Nguyễn Văn A có hành vi tham ô số tiền 10.000.000 đồng. Ngày 25-9-2019, A lại có hành vi tham ô số tiền 20.000.000 đồng. Các hành vi phạm kết quả bóng đá trực tiếp của A đều chưa bị xử lý hình sự và chưa hết thời hiệu truy cứu trách nhiệm hình sự. Trường hợp này, A bị truy cứu trách nhiệm hình sự về kết quả bóng đá trực tiếp tham ô tài sản và bị áp dụng tình tiết “phạm kết quả bóng đá trực tiếp 02 lần trở lên” theo quy định tạiđiểm c khoản 2 Điều 353 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự.

3. Tình tiết“ảnh hưởng xấu đến đời sống kết quả bóng đá trực tiếp cán bộ, công chức, viên chức và người lao động trong cơ quan, tổ chức”quy định tạiđiểm g khoản 2 Điều 353 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựlà một trong các trường hợp sau:

a) Làm mất hoặc giảm sút thu nhập thường xuyên, thu nhập tăng thêm hợp pháp kết quả bóng đá trực tiếp cán bộ, công chức, viên chức, người lao động;

b) Gây khiếu nại, tố cáo bức xúc, làm mất đoàn kết, mất niềm tin trong nội bộ cơ quan, tổ chức ảnh hưởng đến tinh thần kết quả bóng đá trực tiếp cán bộ, công chức, viên chức và người lao động.

4. Tình tiết“gây ảnh hưởng xấu đến an ninh, trật tự, an toàn xã hội”quy định tại khoản 3 các điều 353, 355 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự là một trong các trường hợp sau:

a) Gây khiếu kiện đông người, biểu tình, gây rối để các thế lực thù địch lợi dụng, lôi kéo, kích động chống phá chính quyền, xuyên tạc đường lối kết quả bóng đá trực tiếp Đảng, chính sách, pháp luật kết quả bóng đá trực tiếp nhà nước;

b) Gây hoang mang, lo sợ hoặc phẫn nộ trong nhân dân;

c) Gây khó khăn trong việc thực hiện đường lối kết quả bóng đá trực tiếp Đảng, chính sách, pháp luật kết quả bóng đá trực tiếp Nhà nước.

Ví dụ: Nguyễn Văn A tham ô tiền hỗ trợ người nghèo phát triển kinh tế dẫn đến Ủy ban nhân dân xã B gặp khó khăn trong việc triển khai chính sách xóa đói, giảm nghèo tại địa phương.

Điều 5. Nguyên tắc xử lý đối với kết quả bóng đá trực tiếp tham nhũng, kết quả bóng đá trực tiếp khác về chức vụ

1. Việc xử lý kết quả bóng đá trực tiếp tham nhũng, kết quả bóng đá trực tiếp khác về chức vụ phải bảo đảm nghiêm khắc và tuân thủ triệt để các nguyên tắc của pháp luật hình sự, pháp luật tố tụng hình sự.

2. Trong quá trình tố tụng, người phạm tội tham ô tài sản, tội nhận hối lộ đã chủ động nộp lại ít nhất ba phần tư tài sản tham ô, nhận hối lộ và đã hợp tác tích cực với cơ quan chức năng trong việc phát hiện, điều tra, xử lý kết quả bóng đá trực tiếp hoặc lập công lớn thì không áp dụng mức cao nhất của khung hình phạt mà người phạm tội bị truy tố, xét xử.

3. Xem xét áp dụng chính sách khoan hồng đặc biệt miễn hình phạt theo quy định tạiĐiều 59 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựđối với trường hợp người phạm kết quả bóng đá trực tiếp có ít nhất 02 tình tiết giảm nhẹ quy định tạikhoản 1 Điều 51 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựhoặc người phạm kết quả bóng đá trực tiếp lần đầu là người giúp sức trong vụ án đồng phạm nhưng có vai trò không đáng kể nếu thuộc một trong các trường hợp sau:

a) Người phạm kết quả bóng đá trực tiếp không vì động cơ vụ lợi hoặc động cơ cá nhân khác, mà chỉ vì muốn đổi mới, dám đột phá vì sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội và bảo vệ Tổ quốc;

b) Người phạm tội là người có quan hệ lệ thuộc (như cấp dưới đối với cấp trên, người làm công hưởng lương, chấp hành nhiệm vụ theo chỉ đạo của cấp trên), không ý thức được đầy đủ hành vi phạm tội của mình, không vì động cơ vụ lợi hoặc động cơ cá nhân khác, không được hưởng lợi; đã chủ động khai báo trước khi bị phát giác, tích cực hợp tác với cơ quan có thẩm quyền, góp phần có hiệu quả vào việc điều tra, xử lý kết quả bóng đá trực tiếp;

c) Người phạm kết quả bóng đá trực tiếp đã chủ động khai báo trước khi bị phát giác, tích cực hợp tác với cơ quan có thẩm quyền, góp phần hạn chế thiệt hại, chủ động nộp lại toàn bộ tài sản chiếm đoạt, đã khắc phục toàn bộ hậu quả và đã bồi thường toàn bộ thiệt hại do mình gây ra;

d) Người phạm kết quả bóng đá trực tiếp sau khi bị phát hiện đã thành khẩn khai báo, ăn năn hối cải, chủ động nộp lại toàn bộ tài sản chiếm đoạt, đã khắc phục toàn bộ hậu quả và đã bồi thường toàn bộ thiệt hại do mình gây ra.

Điều 6. Xem xét trách nhiệm hình sự và quyết định hình phạt trong trường hợp tách vụ án

Trường hợp vụ án được tách ra để giải quyết trong các giai đoạn khác nhau (tách thành nhiều vụ án) thì việc xem xét trách nhiệm hình sự và quyết định hình phạt được thực hiện như sau:

1. Không coi việc người phạm kết quả bóng đá trực tiếp đã bị kết án trong vụ án trước đó là căn cứ xác định “phạm kết quả bóng đá trực tiếp 02 lần trở lên”, trừ trường hợp các hành vi phạm kết quả bóng đá trực tiếp bị xem xét, xử lý hình sự trong các giai đoạn là độc lập với nhau;

2. Không coi việc người phạm kết quả bóng đá trực tiếp đã bị kết án trong vụ án trước đó là có nhân thân không tốt để không cho hưởng án treo, nếu họ có đủ các điều kiện khác để được hưởng án treo;

3. Việc quyết định hình phạt trong từng bản án, quyết định phải bảo đảm khi tổng hợp hình phạt của các bản án không được vượt quá mức cao nhất của khung hình phạt tương ứng với tổng trị giá tài sản bị chiếm đoạt, của hối lộ hoặc thiệt hại do kết quả bóng đá trực tiếp gây ra.

Ví dụ: Nguyễn Văn A có hành vi lạm quyền trong thi hành công vụ. Do bước đầu chỉ chứng minh được A gây thiệt hại tài sản trị giá 100.000.000 đồng nên cơ quan tiến hành tố tụng đã quyết định tách thành 02 vụ án, xử lý trước đối với A về hành vi gây thiệt hại số tiền 100.000.000 đồng. Tuy nhiên, sau đó ở giai đoạn 2 cơ quan tiến hành tố tụng lại chứng minh được hành vi kết quả bóng đá trực tiếp A còn gây thiệt hại tài sản trị giá 350.000.000 đồng. Tại giai đoạn 1, Tòa án áp dụngkhoản 2 Điều 357 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựkết án A 05 năm tù về kết quả bóng đá trực tiếp lạm quyền trong thi hành công vụ. Khi xét xử vụ án ở giai đoạn 2, A tiếp tục bị truy tố theokhoản 2 Điều kết quả bóng đá trực tiếp 357 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự, để bảo đảm khi tổng hợp hình phạt kết quả bóng đá trực tiếp cả 02 bản án không vượt quá mức cao nhất kết quả bóng đá trực tiếp khoản này thì Tòa án chỉ được quyết định hình phạt không quá 05 năm tù đối với A.

Điều 7. Truy cứu trách nhiệm hình sự trong trường hợp người sử dụng tài sản do tham nhũng mà có để thực hiện một trong các hành vi rửa tiền

Trường hợp người sử dụng tài sản do tham nhũng mà có để thực hiện một trong các hành vi rửa tiền quy định tạiĐiều 324 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sựthì ngoài việc bị truy cứu trách nhiệm hình sự đối với các kết quả bóng đá trực tiếp tương ứng quy định tạiChương XXIII kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự, người phạm kết quả bóng đá trực tiếp còn bị truy cứu trách nhiệm hình sự về kết quả bóng đá trực tiếp rửa tiền theo quy định tạiĐiều 324 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự.

Ví dụ: Nguyễn Văn A có hành vi tham ô số tiền 5.000.000.000 đồng, sau đó A dùng số tiền này đầu tư, kinh doanh bất động sản để che giấu nguồn gốc bất hợp pháp của số tiền đã tham ô. Trường hợp này, A bị truy cứu trách nhiệm hình sự về kết quả bóng đá trực tiếp tham ô tài sản quy định tạiĐiều 353và kết quả bóng đá trực tiếp rửa tiền quy định tạiĐiều 324 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự.

Điều 8. Truy cứu trách nhiệm hình sự trong trường hợp thực hiện nhiều lần cùng một loại hành vi quy định tại Chương XXIII kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự

1. Trường hợp một người thực hiện nhiều lần cùng một loại hành vi quy định tạiChương XXIII kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự, nhưng mỗi lần trị giá tài sản chiếm đoạt, của hối lộ, gây thiệt hại về tài sản dưới mức tối thiểu quy định để truy cứu trách nhiệm hình sự và không thuộc một trong các trường hợp khác để truy cứu trách nhiệm hình sự, đồng thời trong các hành vi đó chưa có lần nào bị xử lý kỷ luật và chưa hết thời hiệu xử lý kỷ luật, nếu tổng trị giá tài sản chiếm đoạt, của hối lộ hoặc thiệt hại bằng hoặc trên mức tối thiểu để truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của Bộ luật Hình sự, thì người thực hiện nhiều lần cùng loại hành vi vi phạm bị truy cứu trách nhiệm hình sự về kết quả bóng đá trực tiếp tương ứng theo tổng trị giá tài sản chiếm đoạt tài sản, của hối lộ hoặc tài sản thiệt hại.

Ví dụ: Ngày 15-8-2019, Nguyễn Văn A có hành vi nhận hối lộ số tiền 1.500.000 đồng; ngày 15-9-2019, A tiếp tục nhận hối lộ số tiền 1.500.000 đồng; ngày 30-12-2019, A lại tiếp tục nhận hối lộ số tiền 1.500.000 đồng bị cơ quan có thẩm quyền phát hiện. Các hành vi này kết quả bóng đá trực tiếp A đều chưa bị xử lý kỷ luật và chưa hết thời hiệu xử lý kỷ luật. Trường hợp này, tổng số tiền nhận hối lộ kết quả bóng đá trực tiếp A được xác định là 4.500.000 đồng nên A bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định tạikhoản 1 Điều 354 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự.

2. Trường hợp một người thực hiện nhiều lần cùng một loại hành vi quy định tạiChương XXIII kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự, mỗi lần đều đủ yếu tố cấu thành kết quả bóng đá trực tiếp và tổng trị giá tài sản chiếm đoạt, của hối lộ hoặc tài sản thiệt hại của các lần vi phạm thuộc khung hình phạt tăng nặng, nếu các lần phạm tội đều chưa bị truy cứu trách nhiệm hình sự và chưa hết thời hiệu truy cứu trách nhiệm hình sự, thì ngoài việc bị áp dụng khung hình phạt tương ứng với tổng trị giá tài sản chiếm đoạt, của hối lộ hoặc tài sản thiệt hại, họ còn bị áp dụng tình tiết định khung tặng nặng hoặc tình tiết tăng nặng trách nhiệm hình sự như sau:

a) Nếu tổng trị giá tài sản chiếm đoạt, của hối lộ hoặc tài sản thiệt hại thuộc khoản 2 của điều luật tương ứng thì người phạm kết quả bóng đá trực tiếp bị áp dụng thêm tình tiết định khung tăng nặng “phạm kết quả bóng đá trực tiếp 02 lần trở lên”.

Ví dụ: Ngày 15-8-2019, Nguyễn Văn A có hành vi nhận hối lộ số tiền 50.000.000 đồng; ngày 30-6-2020, A lại tiếp tục nhận hối lộ số tiền 100.000.000 đồng bị cơ quan có thẩm quyền phát hiện. Trường hợp này, A bị áp dụng 02 tình tiết tăng nặng định khung là:“kết quả bóng đá trực tiếp hối lộ là tiền, tài sản hoặc lợi ích vật chất khác trị giá từ 100.000.000 đồng đến dưới 500.000.000 đồng”và“phạm kết quả bóng đá trực tiếp 02 lần trở lên”theo quy định tạiđiểm c và điểm đ khoản 2 Điều 354 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự.

b) Nếu tổng trị giá tài sản chiếm đoạt hoặc của hối lộ nhận hoặc tài sản thiệt hại thuộc khung hình phạt tăng nặng khác thì người phạm kết quả bóng đá trực tiếp bị áp dụng thêm tình tiết tăng nặng trách nhiệm hình sự “phạm kết quả bóng đá trực tiếp 02 lần trở lên”.

Ví dụ: Ngày 11-3-2019, Nguyễn Văn A có hành vi nhận hối lộ số tiền 400.000.000 đồng; ngày 30-7-2020, A lại tiếp tục nhận hối lộ số tiền 200.000.000 đồng bị cơ quan có thẩm quyền phát hiện. Trường hợp này, A bị áp dụng tình tiết tặng nặng định khung"kết quả bóng đá trực tiếp hối lộ là tiền, tài sản hoặc lợi ích vật chất khác trị giá từ 500.000.000 đồng đến dưới 1.000.000.000 đồng" theo quy định tạiđiểm a khoản 3 Điều 354và tình tiết tăng nặng trách nhiệm hình sự “phạm kết quả bóng đá trực tiếp 02 lần trở lên” theo quy định tạiđiểm g khoản 1 Điều 52 kết quả bóng đá trực tiếp Bộ luật Hình sự.

Điều 9. Truy cứu trách nhiệm hình sự trong trường hợp người phạm kết quả bóng đá trực tiếp vừa chiếm đoạt tài sản, nhận của hối lộ vừa gây thiệt hại về tài sản

Trường hợp người phạm kết quả bóng đá trực tiếp vừa chiếm đoạt tài sản, nhận của hối lộ, vừa gây thiệt hại về tài sản mà trị giá tài sản chiếm đoạt, của hối lộ và trị giá tài sản thiệt hại thuộc các điểm trong cùng một khung hình phạt thì truy cứu trách nhiệm hình sự người phạm kết quả bóng đá trực tiếp theo các điểm tương ứng của khung hình phạt đó. Trường hợp trị giá tài sản chiếm đoạt, của hối lộ và trị giá tài sản thiệt hại thuộc các khung hình phạt khác nhau thì truy cứu trách nhiệm hình sự người phạm kết quả bóng đá trực tiếp theo khung hình phạt cao hơn.

Điều 10. Xác định trị giá tài sản bị chiếm đoạt, thiệt hại do kết quả bóng đá trực tiếp tham nhũng, kết quả bóng đá trực tiếp khác về chức vụ gây ra

1. Trị giá tài sản bị chiếm đoạt làm căn cứ xử lý hình sự được xác định tại thời điểm thực hiện hành vi phạm tội. Trường hợp kết quả bóng đá trực tiếp thực hiện liên tục, kéo dài thì trị giá tài sản bị chiếm đoạt được xác định tại thời điểm kết thúc hành vi phạm tội. Đối với trường hợp hành vi phạm tội đang diễn ra nhưng bị phát hiện, ngăn chặn thì trị giá tài sản bị chiếm đoạt được xác định tại thời điểm hành vi phạm tội bị phát hiện, ngăn chặn.

2. Thiệt hại tài sản làm căn cứ để xử lý hình sự tùy từng trường hợp cụ thể được xác định như sau:

a) Trường hợp thiệt hại xảy ra tại thời điểm kết quả bóng đá trực tiếp được thực hiện thì thiệt hại được xác định tại thời điểm này; đối với kết quả bóng đá trực tiếp liên tục, kéo dài thì thiệt hại được xác định tại thời điểm kết quả bóng đá trực tiếp được phát hiện ngăn chặn hoặc kết quả bóng đá trực tiếp kết thúc.

b) Trường hợp thiệt hại xảy ra hoặc kéo dài sau khi kết quả bóng đá trực tiếp được thực hiện hoặc sau khi kết quả bóng đá trực tiếp đã kết thúc thì thiệt hại được xác định tại thời điểm thiệt hại được ngăn chặn.

c) Trường hợp không thể xác định được thiệt hại theo hướng dẫn tại điểm a, điểm b khoản 2 Điều này thì thiệt hại được xác định tại thời điểm khởi tố vụ án.

3. Việc xem xét trách nhiệm dân sự thực hiện theo quy định kết quả bóng đá trực tiếp pháp luật dân sự.

Điều 11. Xử lý vật, tiền liên quan trực tiếp đến kết quả bóng đá trực tiếp

1. Sau khi thụ lý vụ án, Tòa án phải xem xét áp dụng ngay biện pháp kê biên tài sản, phong tỏa tài khoản liên quan trực tiếp đến hành vi phạm kết quả bóng đá trực tiếp nếu các tài sản này chưa bị áp dụng biện pháp cưỡng chế trong giai đoạn điều tra, truy tố.

2. Tòa án xem xét, quyết định tịch thu sung vào ngân sách nhà nước, tịch thu tiêu hủy hoặc buộc trả lại, bồi thường cho chủ sở hữu, người quản lý hợp pháp theo đúng quy định của pháp luật đối với tài sản liên quan trực tiếp đến kết quả bóng đá trực tiếp tham nhũng, kết quả bóng đá trực tiếp khác về chức vụ, bao gồm:

a) Công cụ, phương tiện dùng vào việc phạm kết quả bóng đá trực tiếp;

b) Tiền, tài sản bị chiếm đoạt;

c) kết quả bóng đá trực tiếp hối lộ;

d) Thiệt hại do hành vi phạm kết quả bóng đá trực tiếp gây ra;

đ) Khoản thu lợi bất chính từ hành vi phạm kết quả bóng đá trực tiếp;

e) Lợi nhuận, hoa lợi, lợi tức phát sinh từ tài sản do phạm kết quả bóng đá trực tiếp mà có;

g) Tài sản khác theo quy định kết quả bóng đá trực tiếp pháp luật.

3. Tài sản thuộc trường hợp bị tịch thu sung ngân sách nhà nước không còn tại thời điểm giải quyết vụ án thì Tòa án quyết định tịch thu trị giá tài sản theo kết luận định giá kết quả bóng đá trực tiếp cơ quan có thẩm quyền.

4. Trường hợp tài sản có nguồn gốc từ kết quả bóng đá trực tiếp tham nhũng, kết quả bóng đá trực tiếp khác về chức vụ đã được nhập vào khối tài sản thuộc sở hữu chung thì Tòa án chỉ tịch thu hoặc buộc trả lại cho chủ sở hữu, người quản lý hợp pháp đối với phần tài sản có nguồn gốc từ kết quả bóng đá trực tiếp. Lợi nhuận thu được từ khối tài sản chung này cũng được chia theo tỷ lệ để tịch thu hoặc trả lại cho chủ sở hữu, người quản lý hợp pháp theo đúng quy định của pháp luật.

Điều 12. Hiệu lực thi hành

1. Nghị quyết này đã được Hội đồng Thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao thông qua ngày 30 tháng 12 năm 2020 và có hiệu lực thi hành kể từ ngày 15 tháng 02 năm 2021.

2. Trường hợp người phạm kết quả bóng đá trực tiếp đã bị xét xử trước ngày Nghị quyết này có hiệu lực theo đúng các quy định, hướng dẫn trước đây và bản án đã có hiệu lực pháp luật thì không căn cứ vào Nghị quyết này để kháng nghị theo thủ tục giám đốc thẩm, tái thẩm.